中國企業(yè)選擇境外投資，做貿(mào)易的越來越多，國家發(fā)改委和商務部也是出臺了許多政策，目的是更加有效的規(guī)范企業(yè)在境外上市或境外投資的行為。但是要在正規(guī)的途徑下，辦理相對于的手續(xù)后，才可以進行投資。下面小編就來詳細分析下關于ODI境外投資備案的話題：

　　一、企業(yè)辦理ODI所需要的基本條件：

　　企業(yè)基本信息文件：1、營業(yè)執(zhí)照副本原件。2、組織機構代碼證復印件(已完成“三證合一”的企業(yè)則無需提供)。3、稅務登記證復印件。4、開戶許可證。5、法人代表身份證明。6、公司章程、公章等。

　　財務狀況證明：

　　企業(yè)近一年或多年的財務審計報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，需體現(xiàn)企業(yè)的財務實力和經(jīng)營狀況，如凈資產(chǎn)回報率、資產(chǎn)負債率等指標應符合一定要求。

　　股東及相關人員信息：

　　法人、股東、董事、經(jīng)理、監(jiān)事的身份證復印件。

　　股東為公司的還需提供公司營業(yè)執(zhí)照復印件。

　　股權結構圖，明確企業(yè)的股權結構和決策層級。

　　投資決策文件：

　　投資主體的決議、承諾書等，表明企業(yè)進行境外投資的決策過程和意愿。

　　投資項目相關材料：

　　投資計劃書：詳細描述投資項目的基本情況，包括投資主體、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、資金來源、投資期限、預期收益等，以及所涉及國家或地區(qū)的市場分析、行業(yè)前景、競爭對手等內(nèi)容，論證投資項目的可行性和必要性。

　　風險評估報告：對投資項目可能面臨的風險進行全面評估，如政治風險、經(jīng)濟風險、法律風險、市場風險、匯率風險等，并提出相應的風險應對措施。

　　可行性研究報告：從技術、經(jīng)濟、環(huán)境等方面對投資項目進行深入分析和論證，包括項目的建設條件、生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品市場、經(jīng)濟效益等。

　　境外投資標的相關材料：

　　境外公司基本信息：若為境外新設公司，需提供境外公司章程、注冊證書、股東及董事信息等;若為境外并購公司，需提供目標公司的盡職調(diào)查報告、財務報表、資產(chǎn)負債表、市場占有率等信息。

　　境外合作協(xié)議：包括投資協(xié)議、并購協(xié)議、合作備忘錄等，明確各方的權利和義務、投資金額、股權比例、利潤分配等重要條款。

　　資金來源證明：

　　如銀行對賬單、銀行存款證明、借款協(xié)議、股權融資協(xié)議等，證明投資資金的合法來源，確保資金來源合規(guī)、清晰、可追溯。

　　真實性承諾書：

　　由相關決策人員簽字并加蓋企業(yè)印章，承諾所提供的備案材料真實、準確、完整，愿意承擔相應的法律責任。

　　其他相關材料：

　　根據(jù)不同國家和地區(qū)的要求，以及投資項目的特殊情況，可能還需提供環(huán)境影響評估報告、知識產(chǎn)權證明、業(yè)務合同等其他相關文件。

　　二、所需條件

　　符合“境外投資”定義：

　　境內(nèi)企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為。

　　主體和成立時間符合要求：

　　主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)，且成立時間滿一年以上(部分地區(qū)或政策可能有特殊規(guī)定)。

　　股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

　　能夠具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性。

　　三、財務要求：

　　最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損。

　　凈資產(chǎn)回報率最好高于5%，同時資產(chǎn)負債率最好低于70%。

　　綜上所述，辦理ODI備案需要準備的材料和滿足的條件相對復雜，企業(yè)需要仔細核對并準備相關材料，同時確保符合所有條件。